طراحی الگوهای پیشگیری از جرایم بانکی در سیاست جنایی ایران: تفاوت میان نسخه‌ها

==چکیده==

در دوره کنونی مهم ترین جرایم اقتصادی در حوزه بانکی رخ می دهد که در این راستا پیشگیری از جرایم بانکی امری ضروری به نظر می رسد. حاکمبت شرکتی به عنوان یکی از موضوعات مهم نظام بانکداری، در پاسخ به جرایم بانکی به عنوان یکی از کاربردهای آن تاسیس شد که به دنبال ارایه الگو و راهکار جهت پیشگیری از جرایم بانکی می باشد. پیاده سازی مقرره های حاکمیت شرکتی در بانک ها از اهمیت بالایی برخوردار است. در واقع الگوی حاکمیت شرکتی یک اصطلاح تخصصی است که اعمال ضوابط آن به راحتی می تواند دامنه جرایم بانکی را محدود و از وقوع آن پیشگیری نموده و تعادل را در بانک ها برقرار نماید. اساسا حاکمیت شرکتی در بانک، دربرگیرنده کلیه قوانین و مقررات، سازوکارهای مدیریتی و فرایندهای حسابداری و حسابرسی است که راه را برای رسیدن به چهار هدف اصلی پاسخگویی، شفافیت، عدالت و رعایت حقوق ذی نفعان هموار می سازد و ضمن ایجاد یک ساختار شفاف و قابل اعتماد در بانک، احتمال بروز انواع جرایم را در آن به حداقل می رساند. در واقع الگوی مذکور، یک ابزار موثر نظارتی است که در حوزه پیشگیری از جرایم بانکی کارساز بوده و اصول کمیته بازل عناصر مهم فرآیندی آن را تشکیل می دهد. مسیولیت اجتماعی شرکت ها (بانک ها) نیز به عنوان یکی از موضوعات مهم نظام بانکداری است که یکی از آثار آن، پیشگیری از جرایم بانکی می باشد. پیاده سازی اصول و مقرره های مسیولیت اجتماعی در بانک ها از اهمیت خاصی برخوردار است. در واقع الگوی مسیولیت اجتماعی ، یک اصطلاح مدیریتی است که در صورت اجرایی شدن آن، کاهش جرایم و تخلفات بانکی، یکی از کاربردهای آن می باشد. در واقع CSR)) یا مسیولیت اجتماعی بانک، تعهد واحد تجاری برای مشارکت در توسعه اقتصادی پاینده از طریق کارکردن با کارکنان، خانواده و جامعه برای بهبود کیفیت است و در این راس–تا می–توان به ایزو ۲۶۰۰۰ و اصل اکواتور اشاره کرد. ایزو۲۶۰۰۰ به عنوان استاندارد مسیولیت اجتماعی به بررسی چالش های شرکت ها پرداخته و اصول اکواتور نیز در ۱۰ اصل به دنبال استانداردسازی اجتماعی بانک ها می باشد که امروزه ۶۸ بانک بین المللی آن را پذیرفته اند. پس در واقع مسیولیت اجتماعی شرکت یا سی اس آر، بحث مدیریتی است که در حقوق نیز وارد شده است، زیرا سازوکار پیشگیری است و در حقوق بانکی می تواند مورد استفاده قرار گیرد. نظام پیشگیری حاصل از مسیولیت اجتماعی شرکت نیز، سازوکاری خود تنظیمی است، که از مهم ترین تکنیک های غیرکیفری محسوب می گردد. در این رساله سعی بر آن است به روش توصیفی – تحلیلی، ابتدا به تبیین مفهوم جرایم بانکی، سپس به حاکمیت شرکتی و مسیولیت اجتماعی و نقش آن ها در پیشگیری از جرایم بانکی پرداخته شود.