بررسی پولشویی از منظر حقوق موضوعه و اسناد بین الملل و رویه قضایی

بررسی پولشویی از منظر حقوق موضوعه و اسناد بین الملل و رویه قضایی عنوان پایان نامه ای است که توسط عباس لعل شعبانی، با راهنمایی عسل عظیمیان در سال ۱۳۹۷ و در مقطع کارشناسی ارشد دانشگاه آزاد اسلامی واحد شاهرود دفاع گردید.

عنوان	بررسی پولشویی از منظر حقوق موضوعه و اسناد بین الملل و رویه قضایی
رشته	حقوق جزا و جرم شناسی
دانشجو	عباس لعل شعبانی
استاد راهنما	عسل عظیمیان
مقطع	کارشناسی ارشد
سال دفاع	۱۳۹۷
دانشگاه	دانشگاه آزاد اسلامی واحد شاهرود

چکیده

به طور کلی پول شویی عبارت است از هر نوع عمل یا اقدام به عمل برای مخفی کردن یا تغییر ظاهر دادن هویت عواید نامشروع، به طوری که وانمود شود که از منابع قانونی سرچشمه گرفته اند. به عبارتی پول شویی فرایندی است که طی آن شکل، مبدا، مشخصات، نوع، افراد ذی نفع یا مقصد نهایی پول های آلوده تغییر می کند. تدابیر اعمال شده در بازارهای مالی پیشرفته، برای شناسایی و تعقیب موارد پول شویی، فعالیت تبهکارانه را به بازارهای کمتر توسعه یافته (از نظر نظام مالی) سوق داده است. اگر با فعالیتهای پول شویی مقابله نشود، می تواند نظام مالی را فاسد و کوشش های توسعه را در بازارهای نوپا زمین گیر کند. پول شویی اغلب شامل سلسله پیچیده ای از معاملات است؛ اما عموما شامل سه مرحله اساسی می باشد: مرحله اول جایگذاری؛ تزریق پول های کثیف به سیستم پولی و مالی مرحله دوم لایه چینی؛ جداسازی رابطه بین عواید غیرقانونی با مبدا یا فعالیت های موجود آنها مرحله سوم یکپارچه سازی؛ دادن ظاهر قانونی به ثروت حاصل از عواید غیرقانونی آثار اقتصادی پول شویی عبارتند از: اخلال و بی ثباتی در اقتصاد – کاهش درآمد دولت – کاهش کنترل دولت بر سیاست های اقتصادی– تغییر جهت سرمایه گذاری ها و خروج سرمایه ها از کشور تضعیف امنیت اقتصادی – تضعیف بخش خصوصی – ایجاد مانعی برای خصوصی سازی – تضعیف یکپارچگی و تمامیت بازارهای مالی – تاثیر منفی بر نرخ بهره و ارز – افزایش ریسک اعتباری . علاوه بر آن پول شویی باعث انتقال قدرت اقتصادی از بازار، دولت و شهروندان به مجرمان و سازمان های متخلف می گردد. قدرت اقتصادی منتقل شده به سازمان ها و اشخاص مجرم آثار مخربی بر همه ارکان و اجزای جامعه دارد. در مجموع پدیده پول شویی می تواند با آلوده کردن و بی ثباتی بازارهای مالی، ارکان سیاسی، اقتصادی و بنیان های اجتماعی را به خطر اندازد. به طور کلی، نکته مشترک تمامی اقدامات بین المللی انجام یافته برای مبارزه با پول شویی، توجه به پول به عنوان مهمترین عامل انگیزشی تمامی انواع جرایم مزبور تا حدود زیادی به جلوگیری از بهره مند شدن بزهکاران از منافع فعالیتهای بزهکارانه بستگی دارد. دو دیدگاه متفاوت در این باره در دو حالت حدی نگرش اروپایی و نگرش آمریکایی قابل شناسایی است. نگرش اروپایی، بانکها و سایر نهادهای مالی را در ارزیابی موارد مشکوک آزاد می گذارد؛ مشروط بر آنکه موارد مزبور و مرتبط با عملیات پول شویی به مقامات ذی صلاح اعلام گردد. اما در سوی دیگر، نگرش آمریکایی نهادها و موسسات مزبور را وادار می سازد که اطلاعات مربوط به هر گونه نقل و انتقال یا دادوستد بیش از ده هزار دلار را افشا کنند. به طور کلی در ایران فراهم آوردن زمینه های قانونی، مقرراتی و اجرایی لازم برای شناسایی و انسداد مجاری نفوذ پول های کثیف به شبکه مالی رسمی اقتصاد ملی از اهمیتی اساسی برخوردار است. لذا، مهمترین حوزه های ایمن سازی اقتصاد ملی در برابر آسیب های ناشی از ورود پول های کثیف به بخش رسمی کشور معرفی می گردد.

ساختار و فهرست پایان نامه

عنوان صفحه چکیده

مقدمه

بیان مساله:

سوالات تحقیق:

فرضیات تحقیق:

اهداف تحقیق:

فصل اول:کلیات و مباحث مقدماتی ۱–۱– مفهوم پولشویی و پیشینه آن

۱–۱–۱–مفهوم پولشویی

۱–۱–۱–۱– دیدگاه حقوق دانان داخلی و خارجی

۱–۱–۱–۲– حقوق تطبیقی

۱–۱–۱–۳–اسناد بین المللی

۱–۱–۱–۴– مقررات و مصوبات داخلی

۱–۱–۲– پیشینه ی تاریخی

۱–۱–۲–۱– خاستگاه پولشویی

۱–۱–۲–۲– پیشینه اقدامات تقنینی

۱–۲– میزان پولشویی ، شیوه ها ، اهداف و پیامدهای آن

۱–۲–۱– میزان پولشویی

۱–۲–۲– مراحل پولشویی

فصل دوم:عناصر متشکله و مجازات و رویه قضایی ۲–۱– عناصر تشکیل دهنده جرم پولشویی

۲–۱–۱– عنصر قانونی

۲–۱–۱–۱–عنصر قانونی جرم پولشویی در اسنادبین المللی

۲–۱–۱–۲– عنصر قانونی جرم پولشویی در قوانین داخلی

۲–۱–۲–عنصر مادی

۲–۱–۳– عنصر روانی

۲–۲– رویه قضایی:

۲–۲–۱–شیوه های اثبات جرم:

۲–۲–۱–۱–اقرار:

۲–۲–۱–۲–شهادت شهود:

۲–۲–۱–۳– کارشناسی:

۲–۳– مجازات پولشویی:

۲–۳–۱– لایحه مبارزه با پولشویی

۲–۳–۲– اصل

قانون اساسی جمهوری اسلامی ایران:

۲–۳–۳–ضمانت اجراهای پولشویی:

فصل سوم:مصادیق پولشویی ۳–۱–مصادیق مشتمل بر استفاده از بانکها

۳–۱–۱–تصفیه پول

۳–۱–۲– افتتاح حساب با هویت مجعول

۳–۱–۳– معاملات کلان از طریق نزیکان

۳–۱–۴– وام های صورری و دروغین

۳–۱–۵– اسمورفینگ

۳–۱–۶–استفاده از بانکهای کارگزار

۳–۱–۷– نقل و انتقال الکترونیکی و استفاده از کارتهای هوشمند

۳–۱–۸– بهشتهای مالیاتی

۳–۲– مصادیق مربوط به استفاده از موسسات مالی غیر بانکی

۳–۲–۱–حواله

۳–۲–۲– استفاده از بازار بورس و خرید و فروش سهام و اوراق بهادار

۳–۲–۳– استفاده از موسسات بیمه

۳–۳– مصادیق پولشویی بدون استفاده از موسسات مالی

۳–۳–۱–قاچاق پول

۳–۳–۲– استفاده از کازینو ها

۳–۳–۳– استفاده از موسسات غیر انتفاعی و خیریه

۳–۳–۴–استفاده از بازار هنر و عتیقه جات و جواهرات

۳–۳–۵– استفاده از متخصصان حرفه ای

فصل چهارم:پولشویی و مبارزه با آن در اسناد بین المللی ۴–۱– سازمان ملل متحد

۴–۱–۱–اداره مجرم و مواد مخدر سازمان ملل (UNODC)

۴–۱–۱–۱–اصول و قواعد حداقلی مصوب سال ۲۰۰۰ میلادی

۴–۱–۱–۲– تدوین قانون نمونه در مورد مبارزه با پولشویی

۴–۱–۲– شورای اقتصادی و اجتماعی – شورای امنیت

۴–۱–۲–۱– شورای اقتصادی و اجتماعی (ECOSOC)

۴–۱–۲–۲– شورای امنیت

۴–۱–۳– مجمع عمومی سازمان ملل و اقدامات آن

۴–۱–۳–۱– اعلامیه سیاسی و طرح عملی علیه جرم سازمان یافته فراملی

۴–۱–۳–۲– اعلامیه سیاسی و طرح عملی علیه پولشویی

۴–۲– گروه ضربت اقدام مالی علیه پولشویی

۴–۲–۱– پیشینه و ساختار فتف

۴–۲–۱–۱–نهادهای منطقه ای شبه فتف

۴–۲–۱–۲–سایر سازمان های بین المللی

۴–۲–۲–عملکرد و نقش فتف در مبارزه با پولشویی

۴–۲–۲–توصیه های فتف در زمینه مبارزه با پولشویی

۴–۲–۲–۱–توصیه های چهل گانه سال ۱۹۹۰

۴–۲–۲–۲– توصیه های چهل گانه سال ۱۹۹۶

۴–۲–۲–۳– توصیه های ویژه فتف در مورد مبارزه با تامین مالی تروریسم

۴–۲–۲–۴– توصیه های چهل گانه سال ۲۰۰۳ میلادی

۴–۲–۲–۵– نظارت بر اجرای توصیه های چهل گانه

۴–۳– سایر سازمان ها و نهادهای فرا منطقه ای

۴–۳–۱– سازمان های بین المللی مرتبط با امور بانکی

۴–۳–۱–۱–کمیته باسل در مورد نظارت بانکی

۴–۳–۱–۲–گروه بانکی ولفسبرگ

۴–۳–۱–۳–صندوق بین المللی پولو بانک جهانی

۴–۳–۱–۴–گروه ناظرین بانکی دور از ساحل (OGBS)

۴–۳–۲– گروه اگمونت و اینترپل

۴–۳–۲–۱– گروه اگمونت (Egmont Group)

۴–۳–۲–۲–اینترپل (Interpol)

فصل پنجم:نتیجه گیری وپیشنهادات و منابع ۵–۱– نتیجه گیری و پیشنهادات:

۵–۲–فهرست منابع و مآخذ

کلیدواژه ها

• پولشویی
• پیشگیری
• سازمان یافته