نظریه شماره 1081/96/7 مورخ 1396/05/11 اداره کل حقوقی قوه قضاییه

شماره نظریه	۱۰۸۱/۹۶/۷
شماره پرونده	۶۰۲-۱/۱۸۶-۹۶
تاریخ نظریه	۱۳۹۶/۰۵/۱۱

استعلام: چنانچه فردی با تشکیل چندین شرکت خانوادگی اقدام به اخذ وام های میلیاردی (یک چند میلیارد تومان) از بانک ملی نموده و برای دریافت وام از پیش فاکتورهای صوری استفاده کرده است آیا اقدامات این شخص جنبه کیفری دارد؟ چنانچه پاسخ مثبت است عنوان مجرمانه چیست.

نظریه مشورتی اداره کل حقوقی قوه قضاییه

پاسخ به سؤال را نمی توان به صورت مثبت یا منفی بیان کرد، بلکه در هر مورد باید اوضاع و احوال و شرایط اخذ تسهیلات، علم و اطلاع و نحوه توافق طرفین، مرجع صالح برای صدور پیش فاکتور و همچنین قصد و نیت مرتکب از پرداخت یا عدم بازپرداخت تسهیلات را بررسی نمود و بر مبنای آن وقوع یا عدم وقوع جرم را احراز کرد که تشخیص موضوع با مقام قضایی رسیدگی کننده است.